养老保险关系到每个人的切身利益，但是对于“养老保险到底怎么交？什么时候开始领养老金？能够领多少？……”这些问题却没有几个人能够说清楚。

今天知守君通过一篇文章，对社会养老保险进行一下详细的分析，主要内容如下：

• 我国养老保险体系现状；
• 养老保险如何缴费；
• 养老金的领取条件；
• 养老金能领多少钱？

一.我国养老保险体系现状

我国现行的养老保险体系由三大部分构成：

其实，这三者正式运行的时间都不长：

1、目前这种社会统筹与个人账户相结合的城镇职工基本养老保险制度，是在1997年才正式建立，逐步完善，直到2005年才确定下来的；
2、覆盖城镇非就业人口的城镇居民基本养老保险，是在2011年才开始试点的；
3、针对农村户籍人口的新型农村基本养老保险，直到2009年才开始试点的；
（目前有些城市和地区将城镇居民基本养老保险和新型农村基本养老保险合并成为了城乡居民基本养老保险。）

之前，国家实行的是由国家财政承担机关和事业单位人员的退休金、企业承担企业退休人员的现收现付制退休金制度，而城镇无业居民及农民基本没有养老保障。

二.养老保险如何缴费

养老保险分为两个账户：个人账户和统筹账户。

个人账户：个人账户是自己交的钱，相当于一个强制的长期储蓄，只有退休之后才能够领，存的多领的也多。

统筹账户：是单位交的钱，账户中的钱存入统筹基金，由养老保险管理部门统筹使用，用于参保人员的养老金支出。

那么，这两个账户都是如何缴费的呢？以北京为例：

1 城镇职工基本养老保险

以上的缴费比例乘以缴费基数就是每月所交的养老保险费。

北京市规定对养老保险缴费基数设置有上、下限，分别是上一年度社会平均工资的300%和40%。

北京2017年度职工社会平均工资为8467元，那么养老保险缴费基数的下限为：3387元，上限为：25401元。

假如：小华每个月税前收入15000元，那么缴费基数是15000元；
单位缴纳的养老保险费是19%×15000=2850元；
个人缴纳的是8%×15000=1200元；

2 城乡居民养老保险

北京市的城镇居民养老保险和新型农村养老保险已经合并为城乡居民养老保险。按年缴费，相对简单：

如果小红每年缴费5000元，那么政府就会补贴120元，总共有5120元，全部进入个人账户。

三.养老金的领取条件

养老金什么时候才有领取资格呢，以北京市为例，需要达到以下标准：

如果不是北京户籍，只要累计缴费满15年，且在北京缴费满10年的，也可以在北京领取养老金；
如果到了60周岁，累计缴费没有满15年，可以补缴费或等缴费满15年后领取养老金；

四.养老金能够领多少？

我们交的养老保险，到我们退休了能够领多少钱？相信这是所有人最关心的问题，下面我们就重点介绍一下：

1 城镇职工养老保险能够领取多少？

城镇职工养老保险的领取还是有些复杂的，有好几个计算公式，具体如下：

公式1：城镇职工养老金=基础养老金+个人账户养老金；

公式2：基础养老金=（1+平均社保缴费指数）÷2×缴费年限×1%×上一年当地职工月平均工资；

平均社保缴费指数，可以理解为个人缴费水平和社会平均缴费水平的比较；

公式比较复杂，下面举例说明一下基础养老金如何确定：

北京2017年度职工社会平均工资为8467元；
如果小华按照3387元基数缴纳社保，那么小华的社保缴费指数为0.4；
如果小华按照25401元缴纳社保，那么小华的社保缴费指数为3；

假如小华 1980年出生，20岁也就是2000年开始工作，60岁退休；
工作的前20年，小华的社保缴费指数为0.6；
工作后20年，小华的社保缴费指数为1；
则小华的平均社保缴费指数为：
（0.6×20+1×20）÷40=0.8

那么，小华的基础养老金为：

（1+0.8）÷2×40×1%×上一年当地职工月平均工资
=0.36×上一年当地职工月平均工资

公式3：个人账户养老金=退休时个人账户余额÷计发月数

计发月数国家现行规定如下：

北京市自2000年以来历年平均工资如下，年复合增长率约为12.5%。

假如北京市的平均工资一直按照这个增长率增加，个人账户余额利息按照3.5%计算，那么到2040年小华退休的时候，小华个人账户中有多少钱呢？

可以看到，小华在2040年退休时个人账户内有123万，那么小华的个人账户养老金为：

123万÷139（60岁退休对应的计发月数）≈8853元

此时，北京市的月平均工资为11.3万元，那么小华退休当年每月能够拿到的养老金为：

基础养老金+个人账户养老金
=0.36×11.3万+8853元
≈4.95万元

这个数据虽然看着还不少，其实只相当于北京市上一年度平均工资11.3万的43.8%。

假如北京市的平均工资还是按照12.5%的速度增长，那么到80岁小华一共能够拿到多少钱呢？

如上图所示，小华一共可以拿到4466万的养老金，其中基础养老金4243万，个人账户养老金223万。

此外，如果小华身故时，个人账户中如果还有余额，可以作为遗产由家属继承。

可以看到，职工养老保险相当不错，几十年下来还是可以领到不少钱的。

2 城乡居民养老保险能够领取多少？

首先，城镇居民养老金=基础养老金+个人账户养老金；

其次，基础养老金各个地方都不相同，由各个地区根据自身的经济水平自行确定，通常会每年上调，以北京市为例：

可以看到，基础养老金的年度复合增长率约在12%左右。

假如北京市的城乡居民基础养老金一直按照12%的复合增长率增加，那么在2040年后，基础养老金约为：

710×1.12^39≈8591元

再次，个人账户养老金=退休时个人账户余额÷计发月数

我们来举例说明一下：

小红，1980年出生，从2000年开始，选择中间值5000元进行缴费，如果年利率3.5%，到60岁时，个人账户余额约为42.3万元。

那么在2040年小红60岁时，个人账户养老金为：

42.3万÷139（60岁退休对应的计发月数）
≈3043元

小红60岁当年每月能够拿到的养老金为：

基础养老金+个人账户养老金=8591+3043
=11634元

约为北京市上一年度平均工资11.3万的10%。

五.写在最后

养老保险关系到我们退休后能够获得的收入，直接影响退休后的生活品质。

但是通过上面文章中的测算，可以看到无论领取的是城镇职工养老金还是城乡居民养老金，都远远达不到社会平均工资的水平，充其量只能保证最基本的生活需要而已。

如果想要退休后游山玩水、游轮度假、享受优质的护理服务，只靠社会养老保险是不可能实现的。

所以，大家应该在年轻的时候就要做好养老规划，这样当老年来临时，我们才能够更从容。

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